想请问..
我的业务推荐给我一份储蓄险
要保人与被保险人为同一人，也就我自己
说是六年期，第六年的时候会有保费乘上两倍的保障
可以留给指定受益人
还有什么...分段给付的功能像信托一样
而且不太过问体况
但我曾参加过一场演讲
说保险的现金价值等同于于现金
也就是一般的储蓄险存600万
离开是留给受益人600万
这笔钱因为保障=保费
所以列实质课税及遗产税
但业务提到因为我这种储蓄险是保障>保费
不会有遗产税的问题
但我问他不会被实质课税吗？
（因当时我想不起来实质课税有什么样态）
业务说：完全免税，因为谁会希望自己死掉
只是我想了想
可能不会有遗产税
但我有会被实质课税的疑虑
像是重病投保（我的心脏几年前有装过支架）虽然保险会过
但国税局还是得以以此样态课税的是吗？
我会想投保的用意是我本身寿险只有几十万
身体也不太好
如果一边存钱还可以拉高保障我觉得很不错
我看过几篇文章提到遗产税主要在于国税局对于投保动机是否符合保险本质去做判定
如果我的本意是符合的
是不是就如同业务说的完全免税？
还是就是少缴税而已呢？
（如果有牵涉到不法内容我会自删，感谢...）