标题：不是个案！华银三起舞弊连环爆 金管会重罚800万元
来源网址:https://money.udn.com/money/story/5613/9588321
日期：2026/06/25 16:19:35
内文：
华南银接连爆发三家分行、三名前行员挪用客户款项案，显示并非单一员工舞弊，而是内
控、主管覆核及诚信文化全面失灵，金管会25日重罚800万元，并要求全面检讨内控机制
、追究总行督导责任。
华南银行因积穗、士林及台南三家分行，接连发生行员挪用客户款项及私自留置结帐溢额
等弊案，金管会25日开罚800万元，并要求全面检讨内控机制、追究总行督导责任。
金管会指出，三起案件共造成9名客户受影响，遭挪用金额462.86万元。
涉案手法包括盗盖客户印章、伪造签章提领存款、私留结帐溢额款项，以及窜改国外汇款
受款人帐号等。
金管会认定，华银并非单一员工违法，而是内控制度与执行均有重大缺失，包括未建立有
效的员工异常行为侦测及风险预警机制，存汇、外汇系统控管存在漏洞，让行员可利用制
度缺口犯案。
此外，主管覆核机制也未落实，包括未确实核对传票、交易资料及外汇解款内容即放行，
显示第一道与第二道防线均失效。
金管会指出，华银董事会及管理阶层推动员工诚信文化不足，虽已有相关规范及教育训练
，仍在短时间内连续发生舞弊案件，显示企业诚信管理未发挥效果。
除裁罚800万元外，金管会要求华银全面检讨交易系统、作业流程及三道防线机制，追究
总行督导人员责任，依法追究涉案行员法律责任，并将3名违法失职人员通报联征中心。