※ 引述《Berkshire (BRK)》之铭言：
: ※ 引述《stickley ()》之铭言：
: : 已经确认想用国外ETF当作理财投资标的主力，但是因为复委托/美国券商相关问题，
: : 资讯越找越多，功课实在作不完，所以目前几乎都放在定存而没投入ETF
: : 相关讨论串跟分析，在网络与这版其实都不少，但是有几个对我而言最重要的问题
: : 想请教各位帮忙给个方向答案
: : 1. 就我所知，透过美国券商投资，正常状况是台湾美国两边都要缴交遗产税，但美国税
: : 可抵扣台湾遗产税。而复委托理论上也是要两边缴交遗产税，但实务上美国应不太知道?
: : 所以至少目前，是不是看来用复委托与美国券商相比，遗产税的部分是复委托比较划算?
: 我不是税务专家。
: 但只能说依照allen大的“实证”，复委托“目前”美国课不到遗产税。
: 未来会不会有改变不知道。
: 这里有篇文章讨论美国少收了外国人遗产税的问题。
: 如果山姆大叔缺钱，未来或许会想办法卯起来收吧...
: https://goo.gl/J3jDQN
看原PO说投入资金大概1M满好奇是台币or美金?
遗产这部分我目前也在研究，自己也还不是很了解，所以希望能在这抛砖引玉一下
(毕竟连badfood大都说自己不了解了，想必这应该是比较少人接触的)
我做了一些研究，但还没有很确定自己要做什么选择，希望能有高人指点
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本人是长住在美国境内，税务身分是居民，然后是只有台湾护照的
所以在一些产品会有为了税务的优势做分散，像是说:
公司债/部分特别股/海外(指美国海外)股票、REITS等都是用亲人的名字持有。
然后部份会有股利所得的美股(ex. NRZ)我是用我的IRA/401k转去持有，因为个人所得税
级距是超过NRA withholding 30%的，所以分配其实都要算到对自己税务有利的持有
整个portfolio不算real estates的话非常尴尬... 大概是2~3M左右
这是一个要多不多、要少不少，一些方法会被固定成本给吃掉满高比率的
(或许我survey的方法会对badfood兄这类大户比较有用XD")
我最终的目的是希望家里任何一个人(包括我)出什么意外，
都可以很迅速的处理四处的资产，为了这件事情也是伤透脑筋
(这里的处理不单单是税，还有整个流程)
然后下面是从居民的角度出发，我不确定对于台湾人来说差别多大
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首先，我必须先说美国遗产处理绝对不是像各位说的 "人死了缴缴税就好了" 这么单纯
至少在我身边的人，很多人遗产都没有好好处理，所以最麻烦的是走法院的流程
在加州probation的时间常常是拖到2年，因为大部分的人都没有做遗产处理，所以法院
累积了非常非常多案件，而且probation是有成本的，法院是有可能会分10%~20%的...
所以要处理基本上要尽量避开 "自然死亡自然处理" 这样
※这里自然处理是包含遗嘱，在美国就算有Will，走probate还是无法避免的
那考量两个点
1. 人躺在病床上，没有办法做处理
2. 人突然死去，没有办法做处理
基本上1是相对2好做处理的。1是所有人都应该做的，就是签power of attorney
这样人在无法处理的时候可以很快的由他人先行把资产处理掉
(这里不考虑税务的问题，我也还没问美国对于死亡前多久是算遗产/gift)
那2就比较麻烦了，有些人觉得签了POA之后就万事OK，但其实在法律上POA在签署人
身亡后就已经失效了，所以如果你人死后拿着POA其实算是在 "欺瞒" 银行的。
那对于证券有一个比较简单的做法就是签Transfer-on-Death
目前我看到在板上的问题我咨询后应该用TOD就能解决95%左右了，毕竟版众的case都还
算是单纯。
那TOD有些问题就是 "每个州" 规定不一样 (所以非居民的情形是什么呢?)
甚至有些州对于房地产的话TOD是没有效力的
所以目前我在考量的点是living trust
(当然也是可以用irrevocable trust，但那又是另外的考量了)
设living trust然后把资产转入基本上就不会有上面哩哩叩叩的问题了
很简单的就是一个estate tax，然后房地产、有价证券都可以直接丢入living trust
但是要考虑的点estate tax是对于NRA的免税额很低，非常低，这也是要考量的点
那万幸是我另一半是拿加拿大护照(好像badfood大也是XD?)，所以可以有~2M左右的
tax credit (等于说~5M的免税额)，目前台湾跟美国并没有treaty，我印象中有的
然后我知道的大概就是澳洲, Canada, UK, 日本(应该有10几20个 要查一下)
遗产这块一直都是比较麻烦点，我处理原则是人死了，要"好处理"，然后生前尽量
把"税"给用好，不要想着"人死后"才来花一堆心力处理税，人死已经是难过的事情
了，不要再有太多麻烦的事情要搞
税什么的，我是认为该缴就缴，该省就省这样
至于美国会不会之后来清查原PO所说的，复委托的税呢?
我自己是很有自信的说 "会"~XD 时间点我猜大概就下个金融风暴吧LOL
山姆大叔缺钱缺成这样子我想明眼人都看的出来
Social security我也没有期待我未来领的到，而且山姆大叔之前都很短视的为了拿钱
开了一个backhold IRA，我不认为他们会放过海外复委托这种长线的$$
这大概是我最近查了、咨询了比较不专业(?)的律师的结果
也是满好奇大部分的人对于这方面的选择 (其实金额不大 最简单还是保险就是)
剩下就等之后有空大概确定了想法，咨询专门处理这方面的律师、会计师后再来分享吧