海外投资的遗产税 大概在各个讨论区都是月经题
而这次的讨论总算有比较明确的共识了
我想藉这个标题综合整理一下自己的想法
不论是海外券商or复委托的美国资产
理论上都要缴美国遗产税
但复委托现阶段IRS似乎不会主动查
正常的继承人也不可能主动申报缴交这笔税金
假如未来某天IRS决定要硬起来追查
这时候要做处置应该都还来得及
所以某种程度来说 选择复委托就是个解答了
但如果因为各种不同的原因
现阶段想要把资产放在海外券商的话
那又该怎么办呢？
常看到的几种方法
像是交待亲人用提款卡取回或卖出股票汇回台湾
这是明知违法而且主动违法的事情
跟复委托被动不缴遗产税是不同层次的事情
先不管抓不抓得到，或各种道德问题
我是完全不会想把自己的身后事赌在这种事情上面
而且要执行的人还是自己最信任的亲人
另外一个常见的建议
是买入爱尔兰发行LSE上市的美国ETF
就可以合法避税
但这边回到问题的本质
我认为问题不在于6万镁的额度也不在30%的遗产税
而是亲人根本没有能力拿回来
理论上是需要美国法院的probate(遗嘱认证)
才能合法转移资产
但这些程序我自己都不想弄懂了
我还期望完全状况外的亲人去处理？
(绿角的看法是 如果够想要拿回来 自然就会去学习...)
就我自身的状况，我认为这也不实际
当然每个人状况不同，如果你的亲人有能力处理的话当然另当别论
另外提一下，
我只在网络上看过1个人，说自己处理过亲人的海外券商资产
也就是说，这么复杂而充满未知的事
我目前只看过1个第一手讯息
所以以我的状况，现阶段我认为最实际的方法
是拿意外险跟海外资产对冲
300万的理赔，保费一年不到3000元，且跟年龄无关
3000/300万 = 0.1% 应该算是个很低廉的成本
但意外险保不到心脏病、主动脉剥离…等等
要保寿险才有用，这就跟年龄有关了
版上N年前有人去算过成本比例
如果觉得寿险成本太高 或觉得年纪大了有点危险
就把资产移回台湾复委托或放台股
这个方法乍听之下很hardcore
但我觉得简单又清楚
原始问题不就是担心意外死亡吗？
也不用管亲人知不知道你的海外资产
假设意外发生，保费拿得到
至于海外资产拿不拿得回来就随意了
另一方面
可以强迫自己思考投资的意义
身体不健康没命花那投资何用？
比如说我年龄和小鬼相仿
所以近期打算去做健康检查
如果不怎么样的话就想办法加强 让自己有健康身体
以上一点想法