帮朋友问
请教板上高手
长期持有者 持有台湾市值前几大的股票
股利所得800万该如何规避股利税呢？
有查到可用借券方式
但必须借券人在除权息前卖掉
1. 如果除权息前一天借是否就可确定对方会在除权息前卖掉？
2. 如果设定0利息或最低利率是否通常就借的掉
3. 有没有办法拟定契约对方一定要在除权息前卖掉 并借到除权息后 愿以0利率或最低利
率出借
4. 另想请教
如果透过公司 可否聘请自己人薪酬（税率会较低）加之各种费用用把每年股利用
成本费用几乎扣光，这样会被国税局实质课税吗？
如果有其余规避方法也请赐教
以上问题 如有高手 还望指点 感恩
股利有800是不是问会计比较快 而且股利可以适用单一税率28趴吧？
作者:
CIIIO (郭+)
2023-05-10 07:37:00丢海外券商
作者:
ketter (挖西林老背)
2023-05-10 07:55:00找会计公司付点钱帮忙处理吧 不会花到比你税还高
作者:
ameryu (雨龙千寻)
2023-05-10 08:21:00找会计师+1
作者:
maypcc (The K)
2023-05-10 08:28:00搬到美债去 怕风险就慢慢搬 海外免税额670万/4% 可以买到1亿6750万Q1.这题应该没法确认
作者:
Nocp (呼噜噜)
2023-05-10 08:58:00换股期和资本利的型
TSM 改美股ADR 税率是21%有ADR的可以改ADR, 把最上面40%的那一层移走
作者: chenblue (RD Engineer) 2023-05-10 09:35:00
我也遇到一样的问题，40%以后实在不适合领股利了。换到正二或BRK.B就没有股利问题，但近年老巴报酬率不太高。
跟券商开复委托账户蛮简单的，而且你是大户，手续费应该可以谈很低买一些美债之类的券商还会帮忙办退税如果不是频繁交易的人可以考虑，省蛮多事的另外还有tax版也可以问问看
美股税率30%是针对美国公司，ADR的话是给母国，每个国家不同，台湾大概21%。如果是pure 美股的话，大部分的股票(不是全部）像富邦就会帮忙办退税，其实不用太担心。你的理专感觉有点弱好想问那家的
作者:
uranus99 (134夜市大学??)
2023-05-10 09:55:00纯股票股利9成9不能退税的，除了少数(如reits)可能退不过外国可扣抵额6百万真的可以多利用如果不强求美股，其他国家税率10%左右的也一堆就算只买美股，如BTI这类英国股票股息扣税也很低虽然我没开公司，但用费用抵扣股利应该是不可能不然那些上市公司老板怎么都这么笨，缴这么多税?如果不知道外国哪些公司好，直接买股利型ETF超方便无论是日本、新加坡、美国...都有很多股息ETF可选择
作者: chenblue (RD Engineer) 2023-05-10 10:16:00
如果是基本上不买卖的，确实可以开投资公司来放长期部位，很多大公司主管会这么做。但一般人还是会买卖的就比较不方便。所以一般只有经理人持大量公司股票的，会用投资公司。去年熊市不敢乱卖，不小心还有存股部位没卖，没控制好领了快一百，超亏。只能安慰自己现在又涨回来三百了@@差多了啦…..才要麻烦尼有学到什么招再教一下@@
作者:
daze (一期一会)
2023-05-10 12:32:00股票期货目前免征期交税，只是要定期转仓。然后你要相信配息已经隐含在转仓价差里面了。如果你都持有市值前几大股票，也可以考虑用台指期就好，会比个股期货的流动性好。TSM ADR的本益比要比台股2330高上一截，如果买同样金额的TSM跟2330，TSM的配息扣21%可能还会输2330的配息扣28%哦。
认真回答，如果持有的都是台湾市值前几大的股票，那其实绩效也会跟台股走势雷同，非常建议去了解台指期无限转仓策略，或是直接买0050正二ETF，购买前先去了解其中的运作原理（长期享受台指期逆价差优势），如此才能面对未来的波动，以上供参考！
作者:
daze (一期一会)
2023-05-10 13:22:00说错，是免征期所税，不是期交税。
作者:
ohyakmu (yaya..ohya)
2023-05-10 14:38:00认真思考过，其实在台领大额股利都不划算啦 开公司也一样要想一堆办法来垫成本，卖出股票还有营所税等你搬些到海外有免税额，可是太多 你还是躲不掉的还是利用台湾个人免资本利得税比较好
作者: tony825011 (tonychen) 2023-05-10 14:46:00
开公司
作者:
onno (ㄤ耨)
2023-05-10 14:51:00期货
作者:
tiger2000 (tiger2000)
2023-05-10 15:15:00请问开公司怎么抵税? 有没有什么更近一步讯息可提供?
作者:
lakp (勋勋)
2023-05-10 18:39:00开公司只是递延而已
作者: chenblue (RD Engineer) 2023-05-10 18:48:00
台股我存的标的没有股期比较可惜。目前我是部分放海外VT (还没超过100免税额), 但报酬其实不如台股部位。
作者:
zuo (想飞的心)
2023-05-10 23:14:00这篇实用…推海外免税额、借券
作者:
lights (成人的世界没什么是容易)
2023-05-11 00:01:00有不配息版的0050
作者:
ssnopra (proviaä¸è¦é–‹å£ï½žä¸è¦å›ž )
2023-05-11 10:12:00可以买加拿大etf,扣完15%税率，最高有些有到5，6%的殖利率或是qyld,ib会退部分股利税
作者:
Sana (静止)
2023-05-11 11:58:00股癌说，就透过股期，逆价差
作者:
tswen (T-swen)
2023-05-11 21:35:00该缴就缴呀。果冻也没在避税
作者:
zivking (想不到指定填写原因：要S)
2023-05-12 08:22:00赠与股票给ptt板友，谢谢
作者:
aloness (aloness)
2023-05-12 08:43:00转买债券吧，债券配息不扣税
本金自益 孳息他益的信托考虑看看 一年800的股息应该要考虑遗产问题了
作者:
diesels (!)
2023-05-13 23:47:00除权息前卖掉，隔天马上回补
作者:
maypcc (The K)
2023-05-14 00:35:00买美债 台股美债ETF 买美股挂牌的英股ADR 都免税
作者:
sinsony (恒星的美)
2023-05-14 01:38:00可以尽量不参加除息,你的状况参加除息不划算
作者:
skb50197 (锭嵂保经小蔡)
2023-05-14 15:25:00趸缴投资型连结海外基金
1. 法人借券不一定过除权息要卖。2. 美国股利的30%税，之于本金就是用殖利率*0.3，大约等于1.2+原始内扣0.15%=极限1.35%打死，跟台股的高殖利率+高扣税+高保管经理比下来，立见优劣。
作者: floatbear227 (what love is) 2023-05-17 13:53:00
UK的adr免股利税
作者:
TRY543 (!)
2023-05-21 18:06:00国内股票的话 直接开一间公司不就好了吗，国内股利收入免税不分配股利的话顶多被课5% are税 ，如果要动用资金的话就用公司进行购买，取得凭证还能够报销营所税，本这么大的话不如直接开一间投资公司管理，理论上成本比你现在这样低
作者:
f11IJ (f11IJ)
2023-05-26 01:14:00股利800万了在那边担心这个?
作者:
ggyy911 (ggyy)
2023-06-09 09:33:00股期就行