标的：3260威刚
分类：讨论
分析/正文：
看起来2024Q1 EPS很大可能>6元
1.除了昨天暇掰的 用十铨等比例去推算
十铨
营收Q1/Q4=29.94/56.94=0.526
EPS Q1/Q4=4.1/2.89=1.419
威刚(推估)
营收Q1/Q4=108.81/110.31=0.986
1.419*0.986/0.526=2.66
推估EPS Q1=2.53*2.66=6.73
2. 另一推估法
23Q3及Q4 威刚/十铨的营益率刚好皆为2.1左右
推算威刚2024Q1营益率=十铨24Q1营益率11.55%*2.1=24.25%
1~3月营业利益=108.1亿(营收)*24.25%=26.386亿
其他要扣的均比照23Q4
26.386-1.64-1.83-0.24-2.1=20.576/股本2.959=推估EPS 6.953