※ 引述《PH7686 (PH7686)》之铭言：
: 1. 标的：3474华亚科
: 2. 进场理由
: a.基本面：连3季度赚钱...等待Q1财报检视
: b.技术面：5日和20日均线黄金交叉...MACD日线刚翻红第2天
: c.筹码面：筹码集中度:89.32% 外资: 46.30% 大户: 43.02%台塑集团董监持股高
: d.消息面：同学天天加班...有一天被女儿叫成叔叔...差点离职
: 3. 进场价格：24
: 4. 停损价格：22
: 心得:月线高档钝化...向上走升趋势线不变...短线横盘整理3个月24~27元
: 在3/21日爆大量跌破季线后迅速站回...尾盘巨量2万多张不知被何方神圣接走...
: 连两三天开高走低进场扫货...加入美光集团后技术和资金都到位了...
: 渐渐脱离惨业...预计回到票面价时可开放融资卷会再走一段...
: 希望能复制彩晶走法1个月+90%...
【时报记者沈培华台北报导】受惠于PC DRAM合约价格稳定且产品组合改善，华亚科(3474)第一季业绩可望优于预估，法人纷纷预期公司首季营收季减仅约5%，毛利率仍可达50%，单季净利在90亿元以上高档。
依据双方合约，自今年起美光将承购华亚科全部产出，给予美光的折扣比例每季将按前季EBITDA表现调整；华亚科先前预估，第一季毛利率预估区间为42~48%。美光跟华亚科拿货的计价标准也有所改变，过去是采前三个月的平均价，今年起将改采前两个月加上当月的平均价，将更贴近市场状况，因此亦带动华亚科今年首季获利有机会优于预期，毛利率站上50%。
本土法人预估，华亚科今年第一季合并营收约为195亿元，季减约5%，税后净利在90亿元之上，EPS超越1.5元，优于上次法说预期，华亚科与南科(2408)将于本月下旬举行法说会公布上季营运成果。
外资巴克莱证券预期华亚科第一季营收季减5%，比市场预估的萎缩8%表现要好，毛利率可望维持在50%的水准。巴克莱证券调升华亚科今年第一季EPS估值13%，来到1.52元。
此外，华亚科第二季可望持续稳定获利，带动第二季底每股净值回到票面，第三季即可望回复信用交易资格。
南科(2408)因自家获利稳定加上华亚科持续挹注转投资利益，南科今年第一季业绩也不淡，获利亦可望维持高档。