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公告本公司召开重大讯息记者会新闻稿
符合条款 第 42 款 事实发生日 102/11/18
说明
1.事实发生日:102/11/18
2.公司名称:台湾兰业股份有限公司
3.与公司关系(请输入本公司或联属公司):本公司
4.相互持股比例(若前项为本公司，请填不适用):不适用
5.发生缘由:本公司依据财团法人中华民国证券柜台买卖中心，102年11月15日证柜审字第
10201016051函中所指出，本公司内部控制制度之建立及执行情形有缺失一事
，特发布本新闻稿件说明之：
一、有关本公司与台兰生技公司签订建置种苗组培温室、植物工厂新台币一亿一千三百
万工程合约乙事，虽本公司针对该建置案业经董事会通过之增资案在前，且选择该
厂商为建置厂商时虽举行公开之审阅会议，但事后未呈报本公司董事会核备，实有
疏失之处。另，因本公司于建筑使用地点上，遭遇许多法规上之限制，导致延宕期
程达二年之久，承包之公司若依合约对本公司提出求偿合约恐有损害本公司投资人
之权益乙事，本公司该发包案业于今年度董事会中进行该建置案之追认通过，同时
为保护本公司之投资人之权益，本公司将于十一月二十日前要求，台兰生技公司签
属放弃工程延宕请求权。并依日前所切结之愿将此案进行公开招标程序，该公司仅
有最低价优先承包权之同意书执行之。
二、有关本公司与天下生医股份有限公司签订之新台币六百三十万授权金乙事说明如下
：本公司与该公司签订之合约原为推广本公司所研发之专利兰花萃取物之应用，惟
依本公司财务签证会计师之意见将其编入资金贷与项目，本公司业依此呈报本公司
董事会并依法公告之。为考虑本公司投资人之权益及符合相关法规之规定，本公司
将于十一月二十日前与天下生医股份有限公司协议终止该合约，并于明年第一季结
束前依规定索回相关之授权金之金额。
三、有关本公司委托中国地区大连增益行采购金额达新台币三千七百万元之温室被覆保
温膜一事，特将其说明如下：董事长依日前本公司之核决权限表核准该笔采购案，
惟事后未呈报董事会追认，实为内部控制之重大疏失，董事长亦于今年董事会提案
进行追认；另因本公司建置园区土地之取得延宕至今年十月方完成过户手续，导致
该笔材料尚未进行验收，本公司因顺利取得土地之同时已函文通知该公司须于今年
十二月三十一日前完成验收工作，因该笔材料具有其特殊性，故本公司将于验收完
毕之后委托合格之鉴价公司针对该笔材料进行鉴价工作，董事长亦提出若该笔材料
经鉴价公司鉴价后若有价值上之减损，董事长愿就此损失负责完全之价值填补责任
。以维护本公司之最大之权益保障。另，本公司为确保该笔材料之顺利交货性，均
不定期要求本公司派驻大陆地区之人员巡视该批材料之制作、保存情形。
四、有关本公司与比优视影视有限公司于101年11月期间签定本公司相关产品 “通路建
置专案契约书”，签约金额新台币一仟万元乙事，该契约依本公司财务签证会计师
之意见将其视为资金贷与他人之性质，并于今年度之董事会议中追认通过并公告之
，本公司因该公司执行效果不力将于十一月二十一日前与该公司进行该合约之协议
终止，并于 103年第一季前要求该公司完全缴回该笔款项。另，本公司依该公司之
要求将该笔款项交付二自然人，实为内部制度上之重大疏失，惟依查核会计师函证
之结果，该公司确实承认收到该笔款项无误，本公司日后将以此为借镜，作为内部
管控之重点。
五、本公司于民国 101年12月间向中国大连福迭来公司进行五万瓶瓶苗金额新台币六千
八百万元的采购合约，因本公司统一由中国辽宁地区营口基地进行相关请、采、验
工作，该基地未有与台湾公司EIP签呈系统连线，导致于 102年3月间方进行相关手
续补正工作，实为本公司重大之内部控制疏失，本公司业已进行同步 EIP系统海外
连线作业，日后将严格管控避免重蹈覆辙。另，本公司于民国 101年12月27日依中
国大连福迭来公司要求，于台湾地区交付现金于予其公司收款代表，本公司虽经电
话确认该员身分，并要求签具切结书，且日后经本公司财务查核会计师函证证明该
公司确实收取该款项，惟依相关法令规定，该举行为实属不当，亦为内控制度上之
一严重疏失，本公司确认要求日后相关付款均需依相关会计准则规定办理。本公司
针对为确保该批采购母瓶之财产清点工作，均于每月派营口干部前往进行清点查看
作业，并有纪录可循，惟于今年11月07日相关人员查看该份资料于营口无法立即提
出时为本公司之作业疏失，另该笔母瓶资产，已于 101年度进行部分销售，且该笔
货款均已收讫，且本公司严格要求该笔母瓶之存放地点须为本公司单独使用，故在
确保公司财产上应无瑕疵之处，且本公司亦已处分该笔财产之部分，该笔财产应属
本公司所有无误。为确保本公司之权益，本公司将于12月15日前，将该笔母瓶苗进
行财产标签整合工作，进行e化管理作业。
六、本公司于今年六月期间，因应协作厂商要求，将应支付货款依其要求交付其指定人
士，实属本公司内部控制之严重疏失，本公司已于内部主管会议及修改办法上，严
格要求日后本公司支付厂商费用一律改采汇款或开票方式支付，并严禁汇款或开票
对象及契约对象不一之情事再度发生，若有该等情事发生将严重处罚相关失职人员
。
综上所说明：本公司将依财团法人中华民国证券柜台买卖中心之要求，针对 102上半年
度内部控制执行情形及钜额现金收支情形、“预付设备款”、“长期应收
帐款”、“存货”等会计项目进行专案查核，另寻本公司财务签证会计师
以外之合格会计师进行查核，并于今年年底前依查核结果送财团法人中华
民国证券柜台买卖中心。
6.因应措施:不适用
7.其他应叙明事项:无