[北美] F8938-FATCA基金与人寿险申报

楼主: itsmyisland (island)   2020-03-23 07:10:23
各位前辈好
第一次报F8938,有些疑惑想请教
1. 我有一笔买了多年的台湾基金(没有1099-DIV可参考),爬文后小弟的理解是如果基金
没有卖出则并无任何Gains(losses)需要申报,不知是否理解正确?
2. 有现金价值的人寿保险,也是没有任何买卖,是否也算无任何Gains(losses)?
3. 承上题,如果无任何Gains(losses)是不是就没有所谓Taxable Income须申报?“Chec
k if no tax item reported in Part III with respect to this asset”是否就该打勾

4. 基金与保险都是属于”Other Foreign Asset”的类别吗?
5. 承上题,基金与保险皆非“stock of a foreign entity or an interest in a forei
gn entity”,因此Part VI, Line 8部分吗?
6. 有点不明白表中的issuer和counterparty意思.假设我买的是”台湾富邦XXX基金
“, 请问台湾富邦就是issuer吗?
头一次报问题有点琐碎,还请有经验的大大能解惑
非常感谢
作者: jatj   2020-03-23 07:16:00
1 no, 2 no, 3 注意寿险是否有年化报酬另外注意要申报fbar
楼主: itsmyisland (island)   2020-03-23 07:40:00
天哪...没进到口袋也要缴税,对账单都说未实现损益QQ不知4.5.6的填表问题,小弟是否有理解错误
作者: jatj   2020-03-23 08:32:00
我以为你问的是要申报... 我是指寿险要申报 未实现要申报价值 不用报税
楼主: itsmyisland (island)   2020-03-23 09:10:00
谢谢J大解惑,我是要问申报,只是不太清楚申报gains后income tax如何算

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