课程名称： 证券管理
课程性质： 选修
课程范围：
开课教师： 丁克华
开课学院： 社科院
开课系级： 财政三
考试日期(年月日)： 101/11/12
考试时限(Mins)： 6:30~9:00 p.m.
试题本文：
一、何谓募集与发行？目前我国审核之制度为何？何谓私募？私募是
否需要政府审核？私募之对象有何限制？过去私募曾发生那些问
题，主管机关如何加强规范？(20%)
二、试比较一般上市、上柜及兴柜股票之设立年限、实收资本、获利能
力、股权分散、股票集保等相关规定为何？吸引外国企业及大陆台
商来台挂牌上市，在制度上如何提供诱因及兼顾投资人权益保障，
其应考虑重要内容为何？未来有无修正及改进之方向？试申己见。(20%)
三、何谓公司治理？建立公司治理之基本原则为何？公司推动公司治理
的好处有哪些？推动公司治理是否仅依赖内部控制或外部董事？设
置筹薪委员会之目的及重要性为何？未来应如何加强推动？试申己见。(20%)
四、试比较认购(售)权证、员工认股权及选择权三者，在发行、交易及
结算交割等层面有何差异？试分析之。(20%)
五、在证券市场中，为何资讯揭露非常重要？资讯揭露之原则与趋势为
何？资讯揭露之内容分为定期、不定期揭露，主要内容为何？请依
据前揭资讯揭露原则说明设置公开资讯观测站可发挥那些效益？导
入国际会计准则及可延伸财务报告语言又可以发挥那些效益？请说明之。(20%)