[讨论] 美元储蓄险保单课税问题?

楼主: woko (孤.独.一.痕)   2024-06-13 15:29:41
请教一下
10年前帮小孩投保了6万美元6年期的保单
要保人我 / 被保人我小孩
险种为富邦人寿鑫美利增额寿险
算是一种储蓄险
6年期满之后每年会有3~5%的利息去滚
目前帐户解约价值大约大约7万美元
前阵子看到有一个"每年220万免赠与税"的条款
想请问这张保单到时候如果解约的话
需要考虑这个税务问题吗?
还是因为被保人已经写我小孩
所以到时解约金额无论多少都不会被课到税呢?
另外又有查到网络资讯说"解约金额高于本金部分要列入所得计税"
请问这资讯是正确的吗?
可是这部分要怎么去计算我的美元成本呢?
(汇率最低有买到28,最高也有买到3x)
p.s.
因为问过保险理专他不是很清楚这个220万赠与税的细项
建议我说如果有这个疑虑到时就"分年度部分解约"
还望各位有相关经验的不吝回复
谢谢!
作者: llh117 (莲心)   2024-06-13 17:19:00
要保人是你,就是你的权利,与被保险人无关,你解约回你帐户就是本人的钱回到本人的帐户,没有赠与税的问题
作者: vitoli410013 (杰*2)   2024-06-13 19:41:00
只是有所得税的问题。
作者: gyaoqwas (IRIS)   2024-06-13 20:52:00
买卖赠与 有代价的赠与靠 我没认真看 当我没说
作者: hasoul (金卡好人)   2024-06-13 21:07:00
依照妳的保单情况,会产生赠与只有一种情况,就是“变更要保人为孩子”,而赠与额度依照当时的保价金计算另外现在每年赠与免税额为244万,所以除非妳的保单价值超过244万才需要课赠与税,而美金跟台币会有汇差,这就要看赠与当时的汇率计算才会知道是否有超过244万而所谓的解约金额大于本金时,需要课征的是“所得税”。不过一般来说这个比较常见发生在“保单全部解约”的情况下。所以可以考虑采取“部分解约”的方式

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