标题: 巴拿马密件惊天爆：你必须知道的所有事
新闻来源: http://goo.gl/VftzyX
巴拿马密件曝光一事，震惊全球。
国际调查记者同盟出具报告，指控全球领袖透过开设海外离岸公司藏钱。该调查的依据，
来自从巴拿马律师事务所 Mossack Fonseca 流出的1100万封电邮、文件、客户资料。
以下是《CNNMoney》汇整出关于这次丑闻的七件事。
最新进展是？
该份文件曝光后，让冰岛陷入政治危机，其总理 Sigmundur David Gunnlaugsson 已在周
二辞职下台。该份报告揭露了离岸公司持有冰岛破产银行的资产，在该国首都引发了抗议
行动。
相关新闻：巴拿马密件曝光一天 冰岛总理被轰下台 首位中箭领袖
几间大银行，包括瑞银、瑞信、汇丰都被指控帮助客户透过离岸公司藏钱，不过这些银行
周二否认了这些指控。
在中国，相关议题的网络监管相当严重，“巴拿马”、“巴拿马密件”等关键字的搜寻结
果被限制。此外，中国现任及前任领导人及其亲戚的搜寻结果也无法显现，包括现任主席
习近平。
与此同时，英国、法国、比利时、奥地利、墨西哥政府已开始针对可能的逃税案件展开调
查。
谁受到文件牵连？
被牵连者包括12位现任及前任政治领袖，以及128位政治人物及官员。被指控的人包括俄
国总理普亭、FIFA、阿根廷总统的Mauricio Macri、英相卡麦隆的父亲，几位中国官员，
以及乌克兰总统Petro Poroshenko等人。
这些官员怎么说？
这些公众人物都相当愤怒地矢口否认，表示并未透过离岸公司及帐户藏匿金额高达数十亿
美元的金钱。
克林姆林宫方面指出，这些指控是“一连串的谎言”，是想要让普亭在大选前的声势受影
响。FIFA则指出这是“荒谬的指控”。
中国官员形容这报告是“无中生有”、阿根廷总统Macri的发言人表示，总统从未持有离
岸企业的股份。
Poroshenko也否认，表示他“可能是首位将财产申报、纳税、利益冲突议题认真看待的乌
克兰领袖。”
英国首相卡麦隆则表示：“我没有股份，也没有离岸信托、离岸基金，任何类似的都没有
，我想这是很明确的形容。”
设置空壳公司或是离岸帐户是犯法的吗？
并不见得。也是有合法的成立空头公司的理由，比方说运行海外企业。不过空壳公司及离
案帐户能被拿藏匿金钱来源，以及洗钱之用。
国际调查记者同盟指出，Mossack Fonseca的客户至少包括33名因运毒及恐怖活动，而被
美国列入黑名单的人士。
律师事务所Mossack Fonseca什么来头？
该巴拿马法律事务所专精于帮助客户处理离案企业相关事宜。它已开业30年，帮助来自
200个国家及区域的客户设置离岸公司。
其报告形容Mossack Fonseca：“是全球五间最大的离岸秘密批发商之一。”
Mossack Fonseca全球有约40间办公室，包括几间在中国的据点；它在被欧盟列为避税天
堂之地也有设点，包括巴哈马、英属维京群岛、塞舌尔、安圭拉。
其共同创办人Ramon Fonseca指出，这些关于公司的指控是错误的。该公司声明指出，它
们并没有做错什么，而这份报告将让人们对离岸金融产生错误认知。
该公司也表示，报告中提到的人名并不是它的客户。
这一切的重要性在于？
这份爆炸性的报告出炉的时间点，正好是打击全球逃税以及打击洗钱压力与日俱增之时。
国际组织已经同意新的透明规范，政治人物也大力呼吁富人诚实纳税。
这份报告，凸显了离岸金融规模的庞大。
为什么选在巴拿马？
IMF两年前表示，巴拿马开放的经济体、战略位置、以及发展良久的离岸金融，让该国成
了洗钱的高风险国家。
直到2月，该国都在洗钱法规疲软的观察名单中，它也是欧盟逃税的黑名单成员。
OECD秘书长Angel Gurría周一声明表示：“巴拿马是仅剩的可以离岸藏匿资金、逃过税
务及法律机关的国家。”