楼主:
A601B8 (MBD)
2025-03-13 11:24:27大家好～～
最近有美国开户及申办美卡的需求, 加上本身有在IB和Schwab购买ETF, 收到1042S后开始
研究如何申请ITIN, 爬了一些文章与P板上经验分享后, 发现有些教学文章除了1040NR外,
另外会填写Schedule NEC. 目前我的想法是IB基本上都有主动退税所以就不另外研究,
不过Schwab中有些债券部分仍有预先扣除30%税金, 所以应该有少许可以退税的部分(PS.
最终目的其实只是要申请ITIN, 并不是真的想拿回退税, 但为了申报的正确性, 还是想来
讨论看看填写方式是否正确).
目前是采取以前板友分享过的经验, 针对1042S 3b Tax rate =0 但7a Federal tax with
held仍有被预扣税金的部分申请退税. 但在填schedule NEC我有点不确定1a字段应该要填
写多少?
今天收到的1042s内容
https://i.imgur.com/kWAyKox.jpeg
所以我目前的几个问题是
1. 可以申请退税的部分是否就如同我认知的, 在3b字段是0的部分就可以申请?
2. 如果按照第1点逻辑, Schedule NEC中 1a Dividends paid by U.S. corporations应
该要填307(全部加总), 218(income code31那笔本来就没缴到税, 直接扣掉?), 或者是20
1(只剩下30+171两笔)? 又或者完全不需要填schedule NEC?
https://i.imgur.com/vV8PjkO.jpeg
3. 若是完全不在意退税, 只是单纯想要申请到ITIN, 是否可以直接填写1040NR, 并且让
退税金额=0 就好?
第一次上手报美国税, 有些问题看起来有点笨, 希望大家多多包涵~~