※ 引述《soyeto (soyeto)》之铭言：
: 大家好，
: 小弟打算进行美国ETF的投资，
: 原本看了绿角大的文章预计开立美国券商帐户，
: 但是在资料蒐寻的过程之中发现几个问题，想在这里请大家帮我厘清！
: 1.海外券商与复委托的选择?
: 海外券商与复委托比较起来的优点是
: 1)手续费等相关费用相对便宜，
: 2)可以申请预扣的30%股息所得的退税。
: 退税的部分，目前看来，似乎有个灰色地带，
: 就是IRS基于信赖投资者的部分，只要申请退税好像都可以成功？
: 但从官方文件上看来，应该是只有非美国地区的股息所得才可以退税。
: 也许现在没有追税，但难保之后会进行。
: 国内券商复委托的其中一个缺点是全部预扣30%股息所得，无法办理退税。
你指的是复委托会对所有来自于美国股市的收入预扣30% ?
即使你持有的证券配发的是非美国来源所得 或是利息所得 仍然扣30% 并非如此
如果你的业者是这样 赶快换一家
: 但在Allanlin大的文章中发现，有些券商也开始提供1042 表，投资人可自行申请退税?
: http://allanlin998.blogspot.tw/2013/02/1042.html
拿到1042-S表格的用处
1. 藉报税取得ITIN 一个身分识别号码 也许有用处
2. 更正错误的预扣税金 期待已经错误预扣的业者 提供正确的税表 天方夜谭
赶快换一家比较实际
3. 拿回美国来源所得预扣税金 两派说法 自己选择吧
ITIN我已经申请过了 所以税表对我来说 没有用处
: 如果是这样，那复委托的缺点就只剩下费用的部分，
: 而这个部份可以靠减少交易次数来降低损失
: 可是如此又延伸出一个问题，就是复委托就我所知是以公司名义进行海外投资，
: 这样要怎么知道退税要退到哪?退给谁 @@
你是实益所有人 税表发给你
: 就我个人而言，如果两者的差异只在手续费，那么我会比较倾向复委托的方式，
: 毕竟感觉起来，与海外券商相比，
: 万一发生了问题，似乎比较可能有相关的人员可以帮忙？
: 2.遗产问题
: 若没有在生前处理好，这会是个很大的问题。
: 而且没有人可以预知自己的生命会在哪个时候走到尽头。
: 尤其随着海外的资产增加，被扣30%遗产税，或是根本拿不回来，真的会欲哭无泪。
: 就目前所知，若以复委托进行海外投资，
: 不会有遗产税问题(因为公司/财团法人不会死亡)
: 而遗产的处理，就跑台湾相关法令流程即可。
: 不知道这部分的理解正不正确？
这个说法很有趣 我也不知道是否正确 可能要请教有执照人士
我只是很好奇 如果躲在复委托业者身后就不用负担美国的税捐
那是不是用复委托做内线交易也逃的掉?
台新银行给过我一种说法 推荐我为什么要舍券商而和银行交易美股
透过复委托交易美股 资产由美国上手业者持有 有美国遗产税问题
透过银行信托交易美股(或美国注册共同基金) 资产由本地业者持有
没有美国遗产税问题
是否正确 我也不知道 老王卖瓜 总要自夸一下
: 3.获利？
: 会进行海外投资，是因为觉得台湾的投资标的索取太多的额外费用，压缩获利空间。
: 但如上所述，以美国市场为例，若是美国股利所得会被扣30%的税，
: 加上手续费等等其他的附加费用，
: 海外投资的获利仍然会比国内投资好吗？
: 也就是，值不值得承担相关风险而进行海外投资呢？