※ 引述《chenba (chenba)》之铭言：
: 5.Tax efficient loss harvester -> 不知道
: 请问各位乡民, 不知道上述是否正确??
: 另外, 第5点的方式, 是否有人可帮忙说明一下?? 谢谢!!
TD到底是怎么实做Tax efficient loss harvester的，可能要直接去问它们
其中的差别，我猜可能跟short-term/long-term capital loss有关
所谓的harvest capital loss，有个作法是这样的：
假设你是个税务美国人
今天你买了10000元的VTI，过两个月跌到剩9000元
这时你把VTI卖掉，同时你拿这9000元买进，比如说，SCHB吧
VTI跟SCHB长得其实差不多，所以你的暴露部位基本上没变
但你就实现了1000元的capital loss
假设你在另外一只股票上赚了1000元的capital gain
这时你就可以拿这1000元的capital loss抵销赚来的capital gain
而无须为capital gain缴税
或者你没有在股票上赚钱，但是你另外有薪水收入
那么最多可以拿3000元来抵销你的薪水，超过3000元的部份则需要保留到明年使用
但是呢，capital gain有分short-term跟long-term
short-term的税率比较高
而当你拿capital loss来抵销capital gain时
必须先拿short-term抵销short-term，long-term抵销long-term
有剩的才能拿去抵销另一边
举个例子吧：
假设今天你有1000元的short-term capital gain，1000元的long-term capital gain
而有1500元的long-term capital loss与1500元的short-term capital loss可供实现
如果你实现了1500元的long-term capital loss
那么首先抵销long-term capital gain，最后会剩下500元的short-term capital gain
另外还剩下1500元的unrealized short-term capital loss
如果你实现了1500元的short-term capital loss
那么首先抵销short-term capital gain，最后会剩下500元的long-term capital gain
另外还剩下1500元的unrealized long-term capital loss
在这个例子里，最好的解法似乎是：
实现1500元的long-term capital loss加上500元的short-term capital loss
还剩下1000元的short-term capital loss也许明年还能用到？
(当然，放太久的话，short-term capital loss也会变成long-term)
至于TD到底实做上到底怎么做
还是要问它们