※ 引述《Huang10 (le_gen_dar_y)》之铭言:
: 说来惭愧,出社会少说也有五年了
: 结果一直到最近才知道有劳退自提6%这件事
: 有爬了不少文,但说法都不太一样
: 有人说只建议所得高的人自提6%,因为可以省不少税,所得不高的人因为省不了多少税
,
: 自提丢进去的钱60岁前不能提领,自提这6%的钱如果拿去善加投资其实可以获得更好的
报
: 酬率,所以不建议所得不高的人自提6%
: 但也有人说不管所得高低都要提好提满,反正是专户没有风险,又保障两年定存利率,
这
: 6%自己拿去投资也是有风险
: 觉得两个论点好像都有点道理, 我目前的所得税率是5%,大家觉得我究竟要不要自提6
%
: ?
: 另外我也很好奇有自提6%的人多吗?不晓得大家自提6%的想法如何?看好还是不看好?
之前有朋友问过我这个问题,我认真写了一大篇回应他,在这里贴出来给你参考看看:
劳退要不要自提6%是一个蛮常被拿出来讨论的问题,因为这关系到全台超过1000万名劳工
的权益,再加上劳保可能会在未来几年内破产,更让人更担心自己是否能存到足够的退休
金。因此属于确定提拨制、不会破产的劳退就相当重要。
考量到劳退的节税效果和劳退基金的投资绩效,究竟需不需要自提6%,我觉得主要应该考
虑以下几个因素:
1. 投资倾向
2. 所得税级距
3. 年龄
如果本身只有做定存或储蓄险,并且完全不愿意接触其他投资方式的人,应该毫不犹豫地
自行提拨,因为劳退长期的绩效几乎能保证好过定存与储蓄险,且不会差于定存。另外,
如果是不习惯长期持有投资项目的人,也建议提拨,避免届临退休时运气一个不好,还能
加减补贴退休需求。因此,只有拥有长期稳健投资习惯的人才应该考虑不提拨,因为这些
人长期来说能靠自己的投资方式获取超过劳退基金绩效+所得税减免效果的回报。
所得税级距也是个重要的考量点,因为自行提拨的6%并不会被列入当年所得,以一个年薪
300万的人来说,所得税边际税率是30%,如果自提6%,便可以现省30%的税金,而月提缴
上限是150000 x 6% = 9000元,也就是约年省三万多元税金。所以收入越高的族群越需要认真考虑自行提拨。
最后是自身的年龄,如果越接近60岁,越应该自行提拨。因为劳退的请领规定就是要在60
岁之后。如果现年55岁,只需要再提拨五年就马上能将这笔钱领回来,那节税的效益就会
比25岁提拨的人还来得大得多(放久的话主要影响因素会是长期的投资报酬率)。