[心得] 推荐手机记帐软件 iOS MyAsset V2 Furella PTT批踢踢实业坊

[心得] 推荐手机记帐软件 iOS MyAsset V2

楼主: Furella (Furella) 2019-09-15 23:48:55

排版网志版:
http://bitesize.tw/family-money-management-accounting/
实际接触“我的记帐本 MyAsset V2”App，大约是去年年底的时候。
起心动念在前言篇已经有提过，使用这一个 App 已有八个多月快要九个月的时间，
他现在依然是我使用过的记帐方式中的第一名！
让喜欢做流水帐的我，不仅是所有资产负债都在一个页面上一目暸然，
也能在每个月底做月报表，记录这一个月以来的收入支出的流向。
因为各种会计科目的安排都非常的方便，每个月底在做会计分帐的时候也都十分简单！
大大推荐此 App 给有记帐需求的朋友。
首度看此系列篇章的朋友，也请先至前篇文章阅读，更可以熟悉我在讲些什么喔！
理财从记帐开始系列文章
0. 家庭理财前言与理财从记帐开始目录篇
http://bitesize.tw/family-money-management-introduction/
1. 建立家庭年度末“资产负债表”评估整体资产状况
http://bitesize.tw/family-money-management-balance-sheet/
2. 预估下年度预算并制作“收支预算表”设定理财目标
http://bitesize.tw/family-money-management-annual-budget/
本篇重点
・下载此 iOS App
・制作会计科目
– 整合资产负债表与收支预算表
・复式簿记法的简化原理与范例
・列好科目输入初始值
– 对照之前做好的资产负债表
・开始动手随手记帐
– 根据习惯以月收支进行对帐我的对帐流程
・心得及应用问题
下载此 iOS App
作者 Shaowen Lu 有一个 Blog，有关 App 大小疑难杂症应该可以去信询问他，
也有一个社团可以上去讨论记帐的问题。
“我的记帐本”有两种版本，一为记帐版、一为理财版。
理财版的功能完整，包含无广告以及外币、股票、基金功能，
因为外币功能可以自订汇率的关系，所以也可以一并将里程、点数等一起计算，
我认为完整的功能很重要，否则会有资产缺失一块的感觉。
以目前 170 元台币的价格来说，我认为物超所值！
本篇文章的介绍与心得，都是“理财版”也就是完整版的心得。
制作会计科目
下载完毕开启以后系统会问你需不需要下载一些范例资料，
我习惯自己开科目，点选取消即可。
接着点选左下角的齿轮按钮，即可打开系统设定，先从最上方开始设置一本新的帐本。

底下的设定各位可以自己玩玩看，接着最重要的就是科目管理，
因为要记帐一定要先有项目才知道要记些什么。
我帮大家列出了我这九个月来，有记录到或是我想到有些人会需要纪录的会计科目，
大家可以依此列表自行增减，想要某个科目特别知道一个月或一整年到底花了多少钱，
就记的详细一点。从左至右，共有四个字段，分别是资产、负债、收入、支出。

这些科目之间的关系我以下图简单表示

我们可以用前面篇章提到的资产负债表，计算出“总资产”。
而在资产之中，有一些是由负债堆起来的，比如贷款来买房子等等，
我在图一资产图表中以绿色的圈圈为表示，意思是资产中可能隐藏着负债。
当我们把绿色圈圈蒐集在一起统计起来，就成为图二。
将负债独立出来，剩余的就是净资产。
在图三以及图四，可以看得出来，有收入以及支出时，
会影响总资产，造成水位的增高以及降低。
复式簿记法的简化原理与范例
这个软件就是使用标准的复式簿记法来做记帐。
因为我不是会计本科，我依照我读的资料整理了一下我个人对于复式簿记的理解，
希望各位先进不吝指教。
我的理解是：“钱不会平白无故的增加与消失，只有从一个地方移动到另一个地方去”，
如此而已。
在本系列的第一篇，我提到了使用“资产负债表”
来详列某个时间点下的家庭资产与负债水位。
在第二篇我提到了使用收支预算表，来估计家庭本年度的收入与支出。
接下来就是结合两者，是为复式簿记法。
复式的意思就是两份，转出的一方叫贷方，收受的一方叫借方。
如果有学习过日文，这个概念就会更加明确：
把东西借给别人，叫“贷します”，
跟别人借东西叫做“借ります”
复式的意思就是借别人的一方要记录、收受的一方也要记录。
传统的流水帐记录当日消费的时候，我们可能会简记为：
文具 120 元
房租 20000 元
水费 340 元
的确流水帐可以这么记没有错，但以这样的记法我们看不出钱从什么地方拿出来的，
常常造成对帐困难，当理财的项目变得更多时，也会更加复杂。
然而，当我们加入了钱从哪里来的流向以后，会变成：
借：文具 120 元
贷：钱包 120 元
借：房租 20000 元
贷：银行帐户 20000 元
借：水费 340 元
贷：信用卡 340 元
这样一来，就引入了一个“转帐”的观念。钱从贷方，流到了借方。
传统的复式簿记法分为左右两侧的借方金额与贷方金额，
有点复杂，在家庭使用中，我们把它想像为“转帐”会更容易一些。
简记为：（因为找不到合适的箭头符号，我将借贷方上下交换）
钱包
L> 文具 120 元
银行帐户
L> 房租 20000 元
信用卡
L> 水费 340 元

接着详述几项科目中转换时的变化。
金钱在资产与资产中转换时，只是比例会有所不同，但总资产不会有变化。
同样在负债与负债之间转换的时候，也不会有变化，只是比例会有所不同。

从邮局领钱的时候，只是钱所在的位子不同，还没有花掉，所以总资产不会改变。
而负债从信用卡刷卡项目移动到已出帐项目，
也只是项目的变化，所以没有总资产的增减。

接着，若是在资产与负债之间移动呢？同样也不会产生总资产的变化。
还款即是从资产中还回负债，比如把绿圈圈以橘色填满，
这样一来负债减少、净资产增加，但总资产没有增减。
借款即是负债增加、净资产减少，但总资产不变的状况。

我们再次回到这个图，看图三与图四的状况。
有收入，就会让总资产增加；有支出就会让总资产减少。
收入大多数的状况会灌入资产中（I → A）；
少数的时候，如信用卡回馈，就会直接出现在对帐单上，此时记为回馈（I → L）。
而支出也同样的可以简单地从资产中支出（A → E）；
若是从负债中支出，就是刷卡（L → E）。

使用这样的方法记录，若是要用手记，一定会记到天荒地老。
而现在使用这个 App 就是方便自如，当我今天想要看这个月的大餐，
到底花了多少钱的时候，就可以把“支出 E. 食 – 大餐”项目点出来，
马上就能看到我几月几号吃了什么大餐。

列好科目输入初始值
再复习一次第一篇的“资产负债表”。
资产负债表其实就是把资产 A. 与负债 L. 中的所有项目加总。
所以我很推荐制作资产负债表的过程中，
一边使用此记帐软件分记项目，当每个项目的初始值都设定好，
资产负债表也一并做完了。
开始动手随手记帐
去年十二月底，我将前面的初始值以及科目都准备完成以后，
从一月一日起开始每日随手记帐。
现在手机几乎是天天带在身边，所以随手记帐就变得方便很多，
且每一条明细都可以清清楚楚。
设定初始值的时候，“理财版”可以设置外币选项，
可以将持有的外币都以其他币别表示。
我大多数的消费都以信用卡为主，现金消费反而少，
每一笔消费以及转帐都记录，就算没有记到也没有关系，到时候对信用卡帐即可。
月中我不会多花时间对帐，之前我就设定每一张信用卡的结帐日约在 23 日左右，
所以每个月 29 号以前，我就会收到各家的信用卡帐单。
接着我会开始逐条开始对照金额有无错误。
从资产 A. 开始。检查钱包内的余额有无错误，
如果金额短少就计入“支出. 黑洞”项目之中，反正一定是被某种生活花费花掉了。
接着上各银行网银对细目跟余额，这部分一定都有明细，不会有错误。

接着是开启信用卡对帐单，每个月都有数张对帐单，
且我都将所有信用卡的自动扣款设定在同一个银行帐户。
利用 APP 内的勾选对帐功能，就可以方便对帐，
对完帐之后，将信用卡刷卡的项目移转到“已出帐”项目去，
这样每个月的刷卡总付出款项是多少就很清楚，
也可以再次确认自动扣款银行帐户余额是否足够。
也能够轻易地看出来有多少款项是尚未出帐的。
在信用卡对帐时，我也会同时输入得到的红利点数以及现金回馈。
基本上到此为止，本月的记帐整理就已经完毕，接着就是确认扣款帐户余额够不够，
就无需再管他。系统上的首页，就有四个项目：
日记帐、周收支、月收支与总资产。
前面三项都是不同时间带的收支状况，
我一般只会使用日记帐以及月收支做最后的统整，
总资产则是随时随地可以知道目前每个帐户的状况。
心得及应用问题
使用上到目前为止基本上没有什么问题，
否则也不会花了五千多字在介绍这个我非常喜爱的 App。
但其中有个小小问题，在年消费的部分，可以使用右上角的财务图表，
选择年消费就可以清楚地看到。
但无法直接计算出年消费有多少是从信用卡支出的，还要另外加总。
主要理由是评估年刷卡量是使用现金回馈还是哩程回馈较佳，
也或是有些信用卡规定免年费的门槛，所以我只能另外自己做 Excel 表格来纪录。
最后提供一些我在记帐时，曾经遇到的应用问题，以及如何记帐。
如果有朋友有遇到什么记帐的难题，也欢迎一起提出来，我会新增在后面。