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公告本公司独立董事对审计委员会讨论案(二)及董事会讨论案(二)表示保留意见
其中内文摘要如下
一份合格的财务报表，必须仰赖可靠的管理部门，在可信之内部控制环境与制度下，
就相关之财务资讯加以收集及整理后，编制完成。
本席在执行任务时，发现一些事实，已经对于财务报表之忠实性，产生系统性之
疑虑。
1. 首先，财务主管吴美玲(以下简称吴财务长)，2023年10月30日同时兼任人事
主管之职务，该事实与“职能分工”之原则有所冲突。
2. 其次本席在2024年年初发现，吴财务长有多次就擅自编改人事与薪资资料之事实。例如，编改2023年11月新聘经理
人之人事资料，藉以规避董事会之审核；又如，无故编改2023年度稽核经理之年终奖
金，呈送董事会；再如，亦就2023年度策略长之年终奖金以自行认定之金额呈送董事
会。
3. 吴财务长之错误行为连连，执行长兼总经理梁竣兴先生，负有监督与审核之责任，
对于上揭事实却毫无所悉。
4. 相关事实显露，在已经脆弱的控制环境及程序之下，加上管理部门疏于监督之情况下，才使得有人可以擅自编改相关资讯。
基于以上事实，对于管理部门所编制2023年度之财务报表，能否忠实表达泰硕公司之
财务状况及经营绩效，本席持保留意见。
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1. 这代表财务报表的真实性有待质疑吗? 感觉这位独董对泰硕财报非常严厉的质疑
2. 内部人士纠纷?
如果屏除人事纠纷的话 这声明算是非常激进且严厉的
不过话说回来 这样财报的疑虑 似乎也没有反应在今天的股价上 ??
就算散热目前是最热门题材 但对于这类内部管理问题很大 甚至财报有疑虑的公司
绝对是敬谢不敏