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元大证券投资信托股份有限公司
元大台湾卓越 50 证券投资信托基金分配收益公告
交易证券代号：0050 交易证券名称：元大台湾 50
中华民国 111 年 01 月 06 日
元投信字第 20220005 号
一、主旨：公告元大台湾卓越 50 证券投资信托基金(以下简称本基金) 110 年 12 月
31 日收
益分配评价结果。
二、公告事项︰
(一)停止受益人名簿记载变更之事由︰
依本基金证券投资信托契约收益分配条款规定以评价日(110/12/31)本基金净资产价
值进行收益分配之评价结果，已达收益分配标准，故拟进行收益分配之发放。
(二)权利分派内容︰
现金收益公布日期:111 年 01 月 19 日(除息前 2 个营业日公布)。
(三)停止受益人名簿记载变更起日期：111 年 01 月 25 日。
停止受益人名簿记载变更讫日期：111 年 01 月 29 日。
(四)收益分配基准日：111 年 01 月 29 日。
(五)除息交易日：111 年 01 月 21 日。
(六)收益分配发放日：111 年 03 月 04 日。
(七)分配收益标准(公开说明书记载分配收益内容)
本基金可分配收益，除应符合下列规定外，并应经金管会核准办理公开发行公司之签
证会计师查核出具收益分配覆核报告后，始得分配：
1.本基金每受益权单位可分配之收益，系指以本基金受益权单位投资所得之现金股利
及本基金因出借股票而由借券人返还之现金股利扣除本基金应负担之费用后之可
分配收益且不需扣除已实现及未实现之资本损失；
2.前款可分配收益若另增配其他投资所得之利息所得、已实现股票股利、租赁所得、
已实现资本利得扣除资本损失（包括已实现及未实现之资本损失）及本基金应负担
之费用时，则本基金于收益评价日之每受益权单位之净资产价值应高于本基金成
立日前(不含当日)每受益权单位之发行价格，且每受益权单位之净资产价值减去当
年度每受益权单位可分配收益之余额，不得低于本基金成立日前(不含当日)每受益
权单位之发行价格。
前述有关本基金成立日前(不含当日)，每受益权单位之发行价格为新台币 36.98 元。
三、其他应公告叙明事项：
(一)经 110 年 12 月 31 日收益分配评价后，本基金已达收益分配标准，本基金收益分
配总金额将依 111 年 01 月 24 日本基金受益人名册内登记之发行在外单位数计算之。
(二)经理公司依 110 年 12 月 31 日止之本基金发行在外受益权单位数等相关数据，以
保守原则估算本基金每受益权单位预估配发金额为新台币3.2 元。由于本基金每营业日初
级市场之实物申购及实物买回交易，均会造成本基金发行在外受益权单位数产生变动，
本基金实际每受益权单位可分配之金额可能与本公告预估数值产生差异。
(三)本基金每受益权单位实际配发金额，经理公司将于 111 年 01 月 19 日计算并公布
于公开资讯观测站、投信投顾公会网站及经理公司网站。
(四)收益分配方式：现金股利订于中华民国 111 年 03 月 04 日迳行扣除汇费后汇入股
票(交割)汇拨帐户；无(交割)汇拨帐户者，于扣除邮费后改寄支票至(最后开立集中保管帐户)
股票通讯地址。
(五)收益分配给付金额不足支付因跨行所需支付之汇费、或邮寄支票之邮费时，则改以开
立以受益人为受款人之记名划线禁止背书转让票据给付，敬请受益人依收益分配通知
书之通知至保管银行亲领支票。依证券投资信托及顾问法第卅七条及信托契约时效之
规定，受益人之收益分配请求权，自收益发放日起五年间不行使而消灭，因时效消灭
之收益并入该证券投资信托基金。受益人于所定消灭时效完成前行使权利时，不得请
求加计迟延利息。故自本次收益发放日起逾五年后未经受益人领取之收益分配金额，
将于经理公司公告后并入本基金之资产。
四、特此公告