原油反1昨天的公告
https://www.yuantaetfs.com/UploadFile/2020-04/20200429083708_.pdf
节录：
举例来说，当原油价格为10美元时，所持有之期货口数会是原油价格20美元时的2倍；而
当原油价格为5美元时，所需持有之期货口数会是原油价格20美元时的4倍。
此外，在低油价时，价格波动的幅度较高油价时要大，因为同样上涨5美元，对原油价格5
美元而言是上涨了100%，将使本基金面临超额损失(OverLoss)之风险；而对原油价格20美
元而言，上涨5美元仅上涨了25%，其所面临之超额损失风险相对亦较低。
追踪误差发生原因：
如前所述，本基金为避免近月合约价格过低且波动过大可能造成之超额损失风险，将6月
份西德州轻原油期货合约，转至12月份西德州轻原油期货合约。由于远月期货合约与近月
期货合约波动程度有所落差，因此造成追踪误差。
统计本基金自今年以来至109年4月24日止，标的指数(USD)上涨129.38%，本基金净值上涨
256.34%，追踪误差为+126.96%。主要原因来自于本基金已于109年4月21日收盘后将部位
全数转仓至12月份合约，而6月份西德州轻原油期货价格于109年4月22日与4月23日皆大涨
近20%，反观12月份西德州轻原油期货价格波动较小，于109年4月22日与4月23日仅分别上
涨7.89%与下跌1.10%，使得本基金发生较大的追踪误差情形。
有人有看过基金追踪误差+126％吗？
基金净值比指数还要好上126％喔！
https://imgur.com/Hucd9LO
正2的追踪误差更是+45％
元大的绩效是不是世界第一啊？