这个问题真要探讨也很复杂
但看到大家的讨论还是忍不住小小说一下
利率上升对寿险业长期来看是利多
这几年寿险业亏损就是利率下降导致
债券评价受到利率波动的影响
其实远小于负债价值变动(就是常听到的准备金不足)
可以去查查IFRS4 phase II
同样道理
寿险业不会因为债券评价而亏损 因为未实现评价损益不入损益表
你要说这不合理? 学者会设计这样会计方法是有道理的
只要不提前把债券卖掉
理论上 等保单到期时 债券同时到期 收回债券投资的钱付给客户
中间的评价波动对公司没有意义
而实务上 债券比保单早到期 中间新买债券若利率较低 对公司不利
简单来讲就是这样
※ 引述《leouni (雷欧优逆)》之铭言：
: 金融寿险公司持有大量现金
: 一定会够入相当的国债 尤其美国国债
: 其中不乏长天期国债
: 最近大家都知道国债崩盘 而且很严重...
: 但我觉得不可思议的是 台湾的保险业
: 是乎完全不反应 又若大树金持续高档震荡
: 虽说如负帮所说：抱到到期就不会亏了
: 但公司势必砍其他部位去弭平帐面亏损...
: 可是全世界商品几乎崩盘 这种状况下很难想像能全身而退
: 请问为何台湾保险业 能完全不反应这个问题？
: 还是有其他利多？
: 谢谢