分红、实支实付险新制 7/1上路
分红机制须透明，确保可持续性、可负担性及平稳性三原则；实支实付医疗险全面落实损
害填补原则，以正本理赔为主
2024.04.12 03:00 工商时报 戴瑞瑶 魏乔怡
保单分红新规将上路。金管会11日公布新规范，要求未来分红保单的分红机制须透明，须
设区隔帐户，须以最差的65％利率情境，通过现金流量测试，确保分红可持续性、可负担
性及平稳性三大原则，同时帐户可分红盈余分配率不得低于70％。
若可能分红金额连续二年达不到，就要报董事会、向保户解释，并向金管会说明及提出改
善方案。
另外针对实支实付住院医疗险，将要全面落实损害填补原则，以正本理赔为主，分红保单
及实支实付等新规定预计7月1日上路。
分红保单新制主要有五重点，一分红机制透明，除公式简单，让保户能理解外，保险公司
要每年寄发红利分配通知书，每年红利宣告后15日内官网要揭露分红资讯。若连两年没有
达到最可能分红金额，要提报董事会、向要保人解释、及向金管会说明理由并提出改善措
施。
二是不能过度渲染“分红梦”，7月上路后，不得公布“高分红”假设，宣传文宣与建议
书上，仅能列出最可能红利金额、较低红利金额、可能红利为零的假设，以免让保户误解
长期都可拿到高分红。
三是不能以分红作宣传话术。保险公司与业务员不得以分红率、分红金额进行招揽，也不
得将保单报酬率跟公司股息做比较，也不能与银行存款或债券殖利率等比较。
四是发放最可能的红利基础，要通过现金流量测试，选择利率情境最差的65％。寿险业者
曾建议降到50％，但保险局认为若标准宽松，最可能的红利会变较高，并未接受。
五是分红保单主约有寿险以外的理赔项目，须采核准制，若是附约设计才可采备查制。保
险局表示，现行正在架上卖的分红保单，寿险公司要在上路前审视是否符合新制，现行若
主约中有意外、医疗等理赔项目，7月要重新送审，或是改为附约。
金管会并宣布，实支实付医疗险自7月开始，全面要符合“损害填补原则”。保险局指出
，损害填补原则有两方式，即正本理赔、损失分摊，但因损失分摊机制还有待讨论，目前
可以做到的就是正本理赔，保险业者未来设计商品，用正本理赔或搭配自负额设计，就不
会有问题。
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