温馨小提醒：
这篇会用到很多“专有名词”，想看的人，要有 心理准备 。
本文，可能会将人性，剖析到见骨的程度，若不喜欢此类文章者，
小弟会建议；阁下您，就不要往下看下去。
======================= 防 雷 线 ===========================
对二十年后的您，现在这个当下，是过去。
人，是赤裸裸的来到世上，钱，生不带来，死不带去，人生得失总是零。
你能享受的，就是当中的“过程”，生活过得开不开心，幸不幸福。
如何享受 每一个当下 ，是一种选择。
一个人也好，学着享受一个人的清静。
两个人也好，两个人的世界也很甜蜜。
三个人以上，天公伯自有最好的安排。
若人生中，无“超”重大意外 及 “身体机能；严重老化” 的情形下；
您一定会面临到人生最后的大关， ‘退休’ 。
小弟大致上把人生每个不同阶段，可能会面临的财务问题，已在版上概略描述出来。
事实上，应该尚有遗漏的部份，这部份烦请各位自己补上。
从 个人理财 => 家庭理财 => 退休理财(个人)。
这样一路写下来，勉强算完整。
退休理财 个人篇 的部份，在上一篇回文里，有写到一部份。
会发这篇，是因为有乡民朋友，站内信问小弟，如何帮父母做一些退休规划。
因此才补上这篇， 如何 “协助” 亲朋好友做退休规划。
若是近几年要届退的长辈，尚有参考数据可用，若是未来二十年以后的退休规划，
所用的数据几乎都会变成 很抽象的代数 ，或是 浮动范围值 了。
而且，你现在若已经开始在帮亲人规划退休的东西，
那下一个是不是就轮到 您自己 了呢？
单就，纯理财的部份，小弟算是写完八成了，
剩下的两成，是 天生的背景条件 ，加上 后天努力的改变 。
算是不可预料，也没办法用数学式去推算出来的东西。
光是薪资收入的变化，就很难预料，所以剩下的那两成，就是各位要去努力的地方了。
人生是“无数”抉择的总和。
退休规划是“无限种”资产配置与投资方式的组合。
在退休的部份，有部份是已知可预见的风险，但是还有另一个部份，是不可预料的风险。
简单举个例，保险业务在推销“长看、长照”险时，最常见的话术。
一人中风，全家发疯；一人长看，全家长叹。
古有云；久病无孝子。之后的剧情，大概跟洒狗血的八点档连续剧差不多吧!
其实退休规划，算相当不好解说的一个部份。
牵涉的范围，还蛮广的，若是一般上班族，其实算相对吃亏，
若是准备退休的军公教人员(含已退休)，小弟只好请你们到另一边 ”纳凉” 去。
小弟并非想造成，劳工与军公教人员的对立。
而是你命中注定会走向那个职业，就是会往那边走过去。
军公教人员的“所得替代率”，及退休月退俸的计算公式，
跟一般投保 劳保的上班族是不一样的。
如果有人愿意提供军公教的“真正的”月退计算公式，小弟会很乐意替您解说。
再者，要成为军公教人员，也是要经过一番努力，通过考试才能任职。
你努力考上了，是你认真努力的成果，so，enjoy it！
一般受薪上班族，最先会面临到的退休问题，就是；“经济来源”要从何处“生钱”？
以2015年，往后推算“7”年内，最简单的思考顺序如下，
(1) 劳保的退休金(一般大众的认知)。细项会在底下解说。
PS. 这是一个很容易会让人误解的名词，不过大多数的长辈，都是这样说的。
所以小弟在后面有标括号。(一般大众的认知)
你问他，劳保年金之老年给付，劳工新制退休金，
长辈还不一定能弄懂，您在问什么？
(2) 有没有，非工资收入？
(3) 再问有没有买过什么保险？
先看有没有，商业年金险？你问长辈时就这样问，
Ex. 伯父(亲朋好友的称谓)，你有没有买那种，活得越久领的越多的保险。
有没有买过医疗险，如果可以的话顺便检视一下，有没有失效。
如果功力够，去看一下保障差多少。没看过的险种名称，就上网查。
因为长辈的保单年份，说不定比您的年纪还要多，=_ =a，小弟就遇过。
PS. 台湾有一阵子，非常流行，年金险，大部份的业务员的广告话术就是，
活得越久，领得越多。
你用保险员的话术去问长辈，说不定他会比较有印象，
若是直接问，伯父，你有没有年金险？他可能还要在那边想半天……
还有一个非常重要的东西，是“有没有，买过投资型保单”？
这虽然算是比较后期的保单，不过在2008年，金融海啸前卖得吓吓叫，
说不定有不少长辈会有。
那各位知不知道，保险业务员，在推销 投资型保单的话术是啥？
我举一个不是很好的例子跟各位分享，
某些业务菁英，是见人说人话，见鬼说鬼话，可算是披着华丽外衣的诈欺高手。
通常他们话只会讲一半，让客户自己接话，然后顺着客户的思维，去谈保险。
谈到最后，客户签字买下去的保险，多半会认为自己是买到赚到。 ( W T F =_=a )
遇到年轻一点的，就从“低保费、高保障，又可兼顾投资，来存退休金。”去谈。
遇到手边有点钱的中壮年一族，就从“有保障又可以兼顾投资赚钱”这个点切入去谈。
遇到年纪大一点的，几乎都是用
“买投资型保单当存钱，万一怎样了还会退还帐户里的余额，算是有还本的保险。”
人情保单的话，几乎是没得闪的地步了。
内行人一听就知道上面的说法是有破绽的，不过在当时，疯基金，
跟疯 葡式蛋塔 快差不多了。所以一窝蜂人都有买基金，或投资型保单。
PS. 葡式蛋塔热，在后现代经济学里面可能会提到，大致上的内容会提到，
当市场供给远大于市场需求时，会产生什么连锁效应。
另一点是，“拓点”速度过快，与饥饿行销的相反手法，导致的后果。
2008年，金融海啸，一堆业务都被客户投诉，就小弟所知，被弄到离职的人不在少数。
投资有赚有赔，风险自负，这部份争议不会太大，
真正会有争议的部份是，危险保费的部份，帐管费某些保单也会有争议。
帐管费的争议比较简单，一般都是50元~ 200元，不然就是以危险保费的%数计算。
而危险保费，就是大多数业务员不会主动告知的部份。
假设你55岁就退休，定期险，一样还是要缴费，
但负担最重的，搞不好会是，月扣的投资型保单的危险保费。
有一部份是因为，您的薪水，不太可能年年加薪3%以上。
用最简单的计算分析，30年的物价变化。
(1.030) ^ 30 = 2.4272倍；假设 通膨为3.0%。
(1.035) ^ 30 = 2.8067倍；假设 通膨为3.5%。
(1.040) ^ 30 = 3.2433倍；假设 通膨为4.0%。(这边当然是纯理论之假设)
假设保额为200万。PS. 某些保单一开始就有设限，说不定没办法保到200万。
底下为三间不同保险公司的投资型保单的费率表。(部份截取部份)
每万元之危险保费费率表
岁数 A公司 B公司 C公司
25 1.08 0.97 0.95
55 7.60 6.83 5.43
60 11.80 10.61 8.46
65 18.64 16.61 13.23
70 28.92 26.02 20.67
75 45.30 40.77 32.31
80 70.74 63.66 50.31
PS. 女性的危险保费，约为男性的一半左右，按年龄有时会高于一半，有时低于一半。
如果您发现您的投资型保单里面没有费率表，最好找一下业务，索取一下。
月缴金额表
岁数 A公司 B公司 C公司
25 216 194 190
55 1520 1366 1086
60 2360 2122 1692
65 3728 3322 2646
70 5784 5204 4134
75 9060 8154 6462
80 14148 12732 10062
年缴金额表
岁数 A公司 B公司 C公司
25 2592 2328 2280
55 18240 16392 13032
60 28320 25464 20304
65 44736 39864 31752
70 69408 62448 49608
75 108720 97848 77544
80 169776 152784 120744
大家先去看一下，55岁那一栏，每个月要扣1520~1086元，去换200万的保障。
这样到底划不划算，大家心里有数就好。
再来，请各位去看，65岁的时候，每个月扣 3728~2642元。
年缴起来，就变成 44736~31752元。(这边还不包含帐管费喔!)
而且此时已经过了40个年头。
通膨以 3.5%假设，(1.035 ) ^ 40 = 3.9592倍，但是您的危险保费可不止涨了4倍。
至于退休以后，到底还要不要继续缴下去，最多只能协助，
把费率表找出来，如果有对帐单更好，看一下费率表对不对，有些公司的保单，
他有加一些但书，帐管费是可以调涨的。您只能把资料跟数据列出来，
再要让当事人去 “评估与判断” 。
因为，明天、意外谁先到，没有人知道。
PS. 这边会建议印成纸本的。
这边若要计算，未来的支出现金流；保险部位，印出来就好几张A4纸。
所以各位在评估与规划时，一定要跟当事人讲清楚，在这边只能简略的各位分享方法。
(4) 一般的理财丛书若有提到“退休规划”，大多数都是假设，当事人，
人生中该尽的责任已经尽完了，所以支出部份并不会很多，
以这样的计算基础去算。有的书会提到“通膨”跟“贬值率”，大家可以参考一下。
(5) 若是晚婚，或一些家庭因素，及一些不可抗拒之因素，
使当事人需要继续背负一些支出，这时要给建议，就需要更多的资讯了。
(6) 看一下现金有多少，投资部位有多少，要分开列。
(7) 列一张资产负债表。
劳保的退休金，牵涉的部份是“所得替代率”，是很多人会去关心的项目之一，
但是，其问题背后的真相是，‘实质所得替代率’。
实质所得替代率；最简单的解释，就是，当你开始领劳保退休年金时，
其真正的‘实际购买力’剩多少？
要算这个，就要稍微动用到，‘退休金精算师’领域的东西了。
一般在计算；商业保险保费的精算师，一样也是精算师，只是种类不同。
在算退休规划之前，各位一定要先了解一个东西，
那就是 物价指数 & 通货膨胀 的关系。
若看不懂，可以先跳过，回头再来看。
【物价指数 & 通货膨胀的关系】
1990年，台南市郊区的物价大约如下。
一包科学面大约是4~5元。
养乐多好像有买过3元的，
苹果面包，一个5元。
豆浆5元、(有的店家，小包的才3元)
油条5元、
馒头5元。某些古早味路边摊，
大肠包小肠(香肠)，一份才10元。
肉燥饭，印象中是一碗 5元。跟胡须张的份量差不多。
现在是2015年，若要购买同份量的商品，小弟要付出的代价大概是。
一包科学面大约是8.x ~10元。
养乐多9 ~10元，
苹果面包，一个10 ~15元。(因为有变相涨价，份量变少，但价格不变。)
豆浆10 ~12元、
油条10~ 12元、
馒头10~ 15元、
大肠包小肠(香肠)，一份25元起跳。
肉燥饭，10 ~15元。
之前有在别的回文提过，超过五年以上的财务计算，通膨就要稍微考虑一下。
七年以上，物价多少会受到通膨的影响，但差距，某些商品只能算小有感觉。
如果把物价指数跟通膨一并拉进来考量。
25年的物价通膨，差不多就是 2.3632 ~ 2.4512 倍之间。
非官方的计算方法，
[ 1 + π% + 2码( 0.25% × 2 ) + 浮动系数(非固定值)% ] ^ ( N年期 )
= 从现在起算的 N 年后的物价指数。
年期越长，浮动的范围就会越宽，通常会抓两个数值，去计算浮动区间。
PS. π(圆周率)可以代入3.14 或 3.1415，年期越长，小数点要代越多位数进去算。
以上述为例，N年期就是代入25。
假设；浮动系数为 0.01%。所得算式为
= ( 1 + 3.1415% + 0.5% + 0.01% ) ^ 25
= ( 1.036515 ) ^ 25
= 2.4512 (倍)
懒一点的算法，就是 (1.035) ^ (年期)，通膨抓3.5%去计算。
列数学式；( 1.035 ) ^ 25 = 2.3632(倍)
PS. 这是也是在计算，理论型理财的复利公式，
“^”( SHIFT + 6 )，这个符号代表连乘的意思，后面的数字就是连乘的次数。
有些手机就能找到这个运算符号，不一定要用EXCEL或财务计算机之类的才有办法算。
EX. 2的10次方，运算式就是 2 ^ 10 = 1024
再代入，你原本想算的商品的当代物价。
因小弟习惯用 ”非官方的算式” ，所以本例以 2.4512倍去做计算。
【1990年的物价】
科学面，4~5元、 4 × 2.4512 = 9.8048 ~ 12.256
养乐多， 3元、 3 × 2.4512 = 7.3536
苹果面包，5元、
豆浆5元、
油条5元、
馒头5元、
肉燥饭，5元。5 × 2.4512 = 12.256
大肠包小肠(香肠)，10元起跳。10 × 2.4512 = 24.512
【2015年的物价】
一包科学面大约是8.x ~10元。(不知道有没有人在几年前，在小七买过12元的科学面)
养乐多9 ~10元，
苹果面包，一个10 ~15元。(因为有变相涨价，份量变少，但价格不变。)
豆浆10 ~12元、(某些区域说不定要15~18元以上)
油条10~ 12元、
馒头10~ 15元、
肉燥饭，10 ~15元。
大肠包小肠(香肠)，一份25元起跳。
PS. 2011年左右，是原物料涨最凶的时期。
各位可以对照一下，小弟的算法，是有误差，就看各位能不能接受那个误差范围。
本国最小的货币是 5角，但现在大概只剩邮局还有在用，
过几年说不定就找不到5角的硬币了。
小吃摊在涨价的时候，一涨就是5元或10元。某些早餐店，是1元、2元在涨。
你就换个角度想，你卖东西要涨价的时后，会怎么涨？
这样你就知道怎么去抓实际零售价了。
货币在贬值时，会有一个特性，就是原本是纸钞的货币，会变硬币。
例如；50元硬币，在我们小时候，是纸钞，印象中是紫色的。
现在的50元硬币，已经是第二版。
也会推出，更大面额的纸钞。例如那个，樱花钩吻鲑的2000元。
再来就要‘当’一下我们的主计处，你那个 1.XX%，到底是怎么算出来的，
用七二法则去速算，物价指数2%计，物价涨一倍的时间要36年耶。
有没有官员出来说明一下呀？
PS. 投资用的七二法则，只是方便速算用的，实际算出来会有误差。
所以问题来啦！各位觉得 【2040年的物价】会飙到多少？
每个行政区域的消费指数会有些许落差，当你把公式套进去，
误差个几块钱算正常，你有看过路边摊的小吃是一元，两元在涨的吗？
比较麻烦的地方，就是 变向涨价 ，那个算法，有点复杂。
【个人退休金的规划与计算】
先谈个人的部份，我指的现在还在职场上 “卖命&爆肝” 的各位，
你若有点危机意识，想要规划退休，其实真的要趁早，
最先要去解决的部份，就是想办法，靠“本薪”去过生活。
什么三节奖金，年终奖金，其它有的没的奖金，
先不要考虑进去。(这部份就是个人理财的基础。)
你有看过退休人员，还有三节奖金，跟年终奖金的吗？
好孩子，别傻了，卡早困卡有眠啦！
PS. 退休军公教人员，不要乱入。
所以小弟才会在个人理财时，一直强调“储蓄率”、“实领本薪”、“基本理财”。
如果你现在的财务状况，靠本薪 没办法 撑过去，
要谈 退休规划 ，真的有难度。
当你脑海浮现要做退休规划时，还要去想到一件事，
一般大众认知的劳保的退休金(这是一个会让人误解的名词，但老一辈? )，
实际上是分成两个区块，一共有
“劳保年金之老年给付”与“劳工退休金(有自提6%的那种)”。
以上这两个是不一样的东西，虽然都归劳保局的业务，依制度不同，而同时存在。
以下是官网的解释。