转录天下杂志
网址：http://www.cw.com.tw/article/article.action?id=5077992
标题：兆丰银为何被罚57亿？
内文：
作者：陈一姗 2016-08-21
台湾金融史上最大的罚款案，到底冤不冤？兆丰银犯了什么错。
台湾金融业最大、历史最悠久的海外分行—兆丰银行纽约分行，8月19日因违反反洗钱防
制法，惨遭纽约州金融服务署（DFS,New York Department of financial service）处以
台湾金融史上最高罚款1.8亿美元，10日内引入DFS指定的法律遵循顾问。折合台币57 亿
的罚款与高额的顾问费，兆丰金全年获利将缩水两成以上。
兆丰金大股东，财政部国库署署长阮清华喊冤，觉得罚太重。但DFS与兆丰国际商业银行
与其纽约分行厚达21页的合意书，对于为何被罚，交代得清清楚楚。
DFS认为，兆丰纽约分行有6大问题：（1）内控不佳、（2）与巴拿马分行间有疑似洗钱的
可疑汇款，却未依洗钱防制申报、（3）对客户的实地查核，执行不切实、(４)风控政策
不明（5）稽核季报未依规定，送回总行（6）漠视金检报告，不回应。“报告两次写到，
兆丰甚至有些文件没有翻成英文，”金管会副主委桂先农分析，可以看出美国政府对此极
为不满。
而DFS又以骠悍出名，在兆丰之前，2014年摩根大通银行被罚20.5亿美元；2012年汇丰控
股公司被罚19亿美元，都是因为违反洗钱防制法。
缺失一：利益大冲突，省人省出大麻烦
“看到DFS的金检报告，我们台湾金融业真的应该要反省，”一位金控银行执行副总经理
说，台湾银行业不像外商一样严守法规遵循，尤其是海外分行，人员能省就省、职位能兼
就兼，这次真的是省出大麻烦。
DFS直言，兆丰纽约分行有14项内控疏失。第一，兆丰负责银行保密法与反洗钱防制法的
人，均在总行，对美国法规要求知之甚少。
兆丰纽约的首席法规遵循官也不懂美国法律，同时身兼副行长、财务调度、放款、代理银
行业务，还是技术长。不仅没精力做法遵，利益冲突也极为严重。法规遵循的文件，甚至
没有翻成英文。在洗钱防治上，也没有一套实地查核、加强查核的规则，甚至针对政治敏
感人士的审查制度都没有。
缺失二：疑似洗钱活动未申报
DFS也指出，兆丰纽约与兆丰巴拿马市、个朗自由贸易区(Colon Free Zone)两分行，有疑
似洗钱的交易，却没有申报。由于巴拿马一直就是洗钱的高风险区域，但兆丰纽约并未对
与高风险地区的交易拉高警觉。兆丰纽约资产90亿美元，但2013、2014与个朗分行资金往
来高达35亿、24亿美元；与巴拿马市则是11亿、45亿美元。
DFS发现，2010-2014资金往来中，有不少付款转回(payment reversals)，也就是纽约分
行汇款后，发现个朗分行收款人帐户已经关了。另一个证据是，这些关掉的帐户，大多存
续不到两年，有的甚至不到一年。DFS直指，很自然怀疑，这些交易汇款人与受益人根本
是同一人。而这类可疑交易，集中在特定帐户群。
帐户由巴拿文件的律师事务所中介设立
DFS也发现，兆丰银行分行间的一些可疑交易，其顾客的纸上公司是由莫萨克‧冯赛卡（M
ossack Fonseca）律师事务所协助设立。巴拿马文件调查证实，莫萨克‧冯赛卡协助多国
政商名流，设立空壳公司，可能涉及避税、游走法律边缘。
美国金检也查出，兆丰个朗的一个企业客户，其真正受益人是媒体已披露，涉及违反美国
法律，转移关键科技到海外的争议人物。“虽然我们要求了无数次，但兆丰国际商业银行
都无法提出任何，针对此开户人，有意义的实地查核证据，”他直指。
到底这些争议帐户是谁？兆丰是否涉及洗钱？金管会桂先农表示，金管会五月初收到报告
，八月兆丰才告知金管会可能会遭到重罚。金管会目前，并不知道可能有洗钱嫌疑的客户
是谁？“美国金检机关处罚兆丰的部分，是应申报为申报，”他强调，依据金检报告，尚
看不出交易是否涉及逃漏税或洗钱。
缺失三：跟金检局杠上，轻视回复
多位金融界人士读完合意书的感想是，兆丰银这次的重罚是糟糕在“犯后态度不佳”。
D2月 29日兆丰收到金检报告，3月24日回复美国，却坚不认错，反驳金检发现。DFS以惊
人（egregious）来形容，兆丰银在回复中宣称，反洗钱防制法中根本没有相关规范，需
要申报可疑行为。“完全乱讲（misstatement），”合意书用词，看得出火气。
FS在合意书中，措词严厉地描述，兆丰银与其交手的过程。
送出反驳稿之后，兆丰金控前董事长蔡友才在3月29日请辞，而新董事长徐光曦8月16日才
上任。这四个月构成DFS另一个重罚的原因，群龙无首的兆丰银，根本没有新措施积极改
善。
贪小失大、轻忽、不认错，三大失误，让兆丰金控付出惨痛的代价。也让人认清国际化、
亚洲杯的机会之外，法规瞬息万变、高成本、高风险的一面。
- See more at: http://www.cw.com.tw/article/article.action?id=5077992#sthash.K
7yIPunu.dpuf